‘壹’ 商业银行风险监管核心指标
商业银行风险监管核心指标主要包括以下几方面：
一、风险水平
（一）流动性风险
流动性比率：计算方法为流动性资产余额除以流动性负债余额，乘以100%，反映了银行在短期内满足客户提取需求的能力。
超额准备金率：分为人民币超额准备金率和外币超额备付金率，分别计算银行在中国人民银行的超额准备金存款和库存现金以及在其他方面的准备金，除以相应的存款期末余额，乘以100%，衡量银行的流动性准备金水平。
核心负债比率：计算方法为银行核心负债期末余额除以总负债期末余额，乘以100%，反映核心负债在总负债中的占比。
流动性缺口率：通过计算流动性缺口与到期流动性资产的比例，反映银行在短期内的流动性状况。
（二）信用风险
不良贷款比率：计算方法为次级类、可疑类和损失类贷款之和除以各项贷款余额，乘以100%，反映贷款质量。
不良资产比率：计算方法为不良资产期末余额除以总资产期末余额，乘以100%，反映不良资产的比重。
单一客户授信集中度：通过最大一家客户授信总额除以资本净额，乘以100%，衡量对单一客户的风险集中度。
关联授信比例：计算方法为全部关联方授信总额除以资本净额，乘以100%，反映关联授信在资本中的占比。
（三）市场风险
累计外汇敞口头寸比例：计算方法为累计外汇敞口头寸除以资本净额，反映银行外汇风险敞口。
市值敏感性比率：通过计算修正持续期缺口与年利率的乘积，反映银行对市场利率变动的敏感度。
（四）操作风险
操作风险损失率：计算方法为操作风险损失当期发生额除以前三期净利息收入与非利息收入之和的平均值，反映操作风险损失的频率。
二、风险迁徙
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三、风险抵补
（一）盈利能力
资产收益率：计算方法为税后净利润除以平均资产总额，反映资产的盈利能力。
资本收益率：计算方法为税后净利润除以平均净资产，衡量资本的使用效率。
（二）准备金充足程度
信贷资产准备充足率：计算方法为信贷资产实际计提准备除以信贷资产应提准备，反映信贷资产准备的充分性。
非信贷资产准备充足率：计算方法为非信贷资产实际计提准备期末余额除以非信贷资产预计损失，反映非信贷资产准备的充足程度。
（三）资本充足程度
核心资本充足率：计算方法为核心资本净额除以（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）的乘积，乘以100%，反映核心资本在资本总额中的占比。
资本充足率：计算方法为资本净额除以（风险加权资产+12.5倍的市场风险资本）的乘积，乘以100%，衡量资本的充足程度。